В программе семинара

Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность

1. Апрельские ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).

2. Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК с 22 марта 2018 года.

3. Налоговая нагрузка, рисковые предприятия, рисковые операции.

4. Списки «серых» операций (кодов) товаров и видов деятельности предприятий.

5. Положительная налоговая история плательщика НДС. Практика ее применения.

6. Новая процедура разблокировки, порядок работы комиссий.

7. Сопроводительные документы для разблокировки НН/РК.

8. Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.

9. Тайные данные и сведения ДФС по блокировке и разблокировке НН/РК.

 

Общие вопросы

1. Готовящиеся законодательные изменения  в Налоговый кодекс Украины по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ, единому налогу, местным налогам и сборам и  др.

2. Изменения, внесенные или планируемые к внесению в приказы Минфина и ДФС касательно налоговой отчетности. Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и подаче налоговой и финансовой отчетности.

3. Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства.

 

НДС

1. Готовящиеся изменения к налоговым формам.

2. «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными  НН/РК. Порядок их отражения/не отражения в налоговой декларации, нововведения в приложении 1 к декларации по НДС.

​3. Сложности и примеры работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН.

4. Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЕА ПДВ.

5. База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в т.ч. при экспорте.

6. Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

7. Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, практические примеры применения и последствия этого. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление НН/РК, в т.ч. по заблокированным, противодействие таким штрафам.

8. Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.
 

Налог на прибыль

1.  Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой  и налоговой отчетности и практические советы по их  устранению.

2. Практика налоговых плановых документальных проверок за 2015-2018 гг. на конкретных примерах.

3. Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

4. Переплаты, авансовые взносы при выплате дивидендов. Возврат излишне уплаченного налога.

5. Новый расширенный перечень льготных стран, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД операции.

6. ВЭД операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

7. Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина по указанному вопросу.

8. Бывшие расходы «двойного назначения».

9. Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

10. Применения разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах.

11. Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

 

Первичные документы

1. Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и отчетности в Украине».

2. Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

3. Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

4. Практика проверок первичных документов и их заменителей.

5. «Бестоварность» первичных документов.

 

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

1.Новые фискальные веяния  от ДФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок.

2. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

3. Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

4. Представительские расходы. Питание.

5. Налогообложение пассивных доходов.

6. Прощение долга.

7. Налоговые агенты и филиалы.

8. Командировки и др.

 

Новости упрощенной системы налогообложения.

​

Контрольно-проверочная работа:

1. Ориентиры и рекомендации ДФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных в 2018 году.

2. Встречные проверки.

3. Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

 

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар (для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара).

​