В программе семинара

Общие вопросы

• Анализ налоговых-учетных изменений 2019 года в сочетании с практическими примерами схем, проверок, решений по жалобам и судебной практики по аналогичным вопросам в предыдущие года по:

• НДС (НН/РК обязательные реквизиты, кассовый метод, льготы, возмещение и др.),

• налогу на прибыль (аренда, основные средства, амортизация, корректировки, благотворительность и др),

• земельному налогу и арендной плате за землю (индексация, порядок уплаты, паи и др.),

• НДФЛ и военному сбору (подарки, путевки, ОВГЗ, командировки и др.),

• единому налогу (РРО, документы, готовящиеся изменения и др.),

• местным налогам и сборам и др.

• Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности.

• Готовящиеся приказы (обобщающие налоговые консультации) от Минфина и ДФС касательно налогообложения и отчетности.  Практика применения обобщающих налоговых консультаций 2019 года от Минфина по НДС, международным перевозкам, ТЦО, ВЭД, земельному налогу, арендной плате за землю, единому налогу, безнадежной задолженности: позитивные и негативные аспекты, увязка с вновь принятыми изменениями в законодательство, а также в увязке с сопутствующими налоговыми вопросами

• Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства. Закон Украины «О валюте и валютных операциях».

НДС

• «Черный вторник» 15 января 2019 года по вопросу регистрации НН/РК в ЕРНН. Анализ причин, практические советы и рекомендации по выходу из ситуации, построение защиты от штрафов 10-50%, судебная практика.

• Анализ преимуществ и недостатков последних изменений в формы НН и РК.

• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

• Новое тайное программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки .

• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте. База налогообложения при поставке товаров (услуг).

• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

• Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.

• Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

Налог на прибыль

• Анализ обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2019 год. Нюансы заполнения новых форм.

• Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности за 2019 год, практические советы по их устранению.

• Неправомерность требований фискальных органов по вопросу поквартальной подачи полной финансовой отчетности.

• Практика налоговых плановых документальных проверок в 2019 г. на конкретных примерах.

• Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

• Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

• Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.

• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

• Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.

• Бывшие расходы «двойного назначения».

• Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Первичные документы

• Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

• Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.

• «Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

• Защита от фискальных подходов ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

• Борьба с требованиями ДФС об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.

• Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

• Представительские расходы. Питание.

• Налогообложение пассивных доходов.

• Прощение долга.

• Готовящиеся изменения по ЕСВ и др.

Контрольно-проверочная работа

• Планы-графики и списки предприятий  для проверок госорганами в 2020 году. Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.

• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2020 году.

• Встречные проверки. Информационные запросы.

• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

​

​